Переход на ИИС-3: условия и налоговые льготы

Преимущества и условия перехода на ИИС-3

С 1 января 2024 года российские инвесторы получили возможность преобразовывать старые индивидуальные инвестиционные счета (ИИС-1 и ИИС-2) в новый формат — ИИС-3. Это изменение позволяет объединить налоговые преимущества предыдущих типов счетов. Чтобы воспользоваться этой возможностью, инвесторы должны обратиться к своему брокеру или управляющему и подать заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) для сохранения права на налоговые льготы. Важно сделать это вовремя, чтобы не потерять право на налоговые вычеты.

Налоговые льготы и правила использования ИИС-3

Согласно закону, при открытии ИИС-3 засчитывается срок владения предыдущим счетом, но не более трех лет. Инвесторы могут иметь до трех счетов ИИС-3 одновременно, что обеспечивает гибкость в управлении инвестициями. На ИИС-3 предоставляется налоговый вычет на сумму до 400 тыс. руб. в год, а доходы от инвестиций на таких счетах освобождаются от НДФЛ в размере до 30 млн руб. Эти условия делают ИИС-3 привлекательным инструментом для долгосрочных вложений.

Сложности при конвертации счетов и позиция брокеров

Несмотря на заманчивые условия, процесс преобразования старых счетов в ИИС-3 связан с определенными трудностями. Крупные брокеры сталкиваются с нехваткой нормативных документов и четких инструкций, что может привести к задержкам. Тем не менее, некоторые компании, такие как ВТБ, уже предлагают клиентам возможность конвертации счетов, даже без наличия всех официальных документов. Для успешной конвертации инвесторам необходимо подать заявление на налоговые вычеты до конца года. Брокеры, начавшие процесс преобразования, ожидают разъяснений от Минфина и ФНС, чтобы соответствовать законодательным требованиям.

Читайте также:

• Какие акции купить в августе 2024 года?

• Какие акции вырастут в цене в августе 2024 года?

• ЦБ похоронил рынок акций – реакция после повышения ключевой ставки